Как рассчитать лимит остатка кассы, если наличные расчеты ведутся редко?
Здравствуйте,
Подскажите пожалуйста, у нас УСН /ДОХОДЫ/ наличные поступают в кассу только в те дни когда с нами расплачиваются арендаторы, это всего несколько дней в месяц. Эти деньги мы используем для выдачи зарплаты и в подотчет, к концу месяца их практически не остается.
Если использовать стандартный расчет лимита остатка кассы, то поскольку сумма полученная в кассу за несколько дней делится на все рабочие дни в месяце, то лимит получается не большой. Сдавать выручку постоянно в банк, а потом регулярно снимать и платить комиссию это не удобно руководству. Поэтому остаток регулировался выдачей подотчет (что не правильно, но многие так делают, хотя на форуме читала, что проверяющие тоже понимают, что это за подотчет и это могут рассмотреть как нарушение кассовой дисциплины) С другой стороны платить лишние комиссии банку тоже не хочется.
Вот здесь прочитала, Период для расчета лимита остатка кассы на 2014 год следующее
Означает ли это, что при расчете лимита можно взять например 7 дней в декабре, именно те дни когда поступают деньги?
Подскажите пожалуйста, у нас УСН /ДОХОДЫ/ наличные поступают в кассу только в те дни когда с нами расплачиваются арендаторы, это всего несколько дней в месяц. Эти деньги мы используем для выдачи зарплаты и в подотчет, к концу месяца их практически не остается.
Если использовать стандартный расчет лимита остатка кассы, то поскольку сумма полученная в кассу за несколько дней делится на все рабочие дни в месяце, то лимит получается не большой. Сдавать выручку постоянно в банк, а потом регулярно снимать и платить комиссию это не удобно руководству. Поэтому остаток регулировался выдачей подотчет (что не правильно, но многие так делают, хотя на форуме читала, что проверяющие тоже понимают, что это за подотчет и это могут рассмотреть как нарушение кассовой дисциплины) С другой стороны платить лишние комиссии банку тоже не хочется.
Вот здесь прочитала, Период для расчета лимита остатка кассы на 2014 год следующее
Цитата:расчетный период, определяемый юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем, за который учитывается объем поступлений наличных денег за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в рабочих днях (при его определении могут учитываться периоды пиковых объемов поступлений наличных денег,а также динамика объемов поступлений наличных денег за аналогичные периоды прошлых лет; расчетный период составляет не более 92 рабочих дней юридического лица, индивидуального предпринимателя);
Означает ли это, что при расчете лимита можно взять например 7 дней в декабре, именно те дни когда поступают деньги?
Comments
-
Добрый день. Да, так можно сделать.
-
Здравствуйте.
Можно произвести расчет на основе одного дня, в течение которого была максимальная выручка за всю историю организации. Положение 373-П от 12.10.2011 позволяет это сделать. Имеется максимальное ограничение периода (92 р.д.), минимум не ограничен, поэтому 1 день. -
Спасибо за ответы.
Можно еще по поводу правильности расчета уточнить верно ли я понимаю : лимит = объем выручки за расчетный период/кол-во дней в расчетном периоде * на кол-во дней между сдачей выручки т.е 150 000р/7*7=150000 лимит кассы?
возможен такой большой лимит?
заранее спасибо. -
Цитата: Спасибо за ответы.Можно еще по поводу правильности расчета уточнить верно ли я понимаю : лимит = объем выручки за расчетный период/кол-во дней в расчетном периоде * на кол-во дней между сдачей выручки т.е 150 000р/7*7=150000 лимит кассы?возможен такой большой лимит?заранее спасибо.
Возможен. На всякий случай уточняю 7 дней - рабочих, а не календарных. -
Спасибо, это значительно облегчит работу, и все таки мучает вопрос, если все так просто, почему все организации не устанавливают себе нормальный лимит, а правят кассу выдачей в под отчет?
-
Цитата: Спасибо, это значительно облегчит работу, и все таки мучает вопрос, если все так просто, почему все организации не устанавливают себе нормальный лимит, а правят кассу выдачей в под отчет?
Возможно, что по привычке. А может быть еще и потому, что за большой промежуток времени в кассе скапливаются такие суммы денег, что никакой лимит не выдержит, не резиновый же он. И при этом забывают (а может и не знают), что подотчет не спасет, если деньги выдаются подотчетному лицу не на реальные нужды организации, а на хранение. -
Большое спасибо за ответы!!!!
